定义性
信用损失备抵是一个金融术语,指银行和其他金融机构预留资金估计可能因提供可能无法偿还的贷款和预付款而造成的损失它可以保护缓冲可能不良贷款或借款人违约这笔备抵作为费用处理,从银行收入中扣除,减少总利润
语音技术
关键字“信用损耗说明:定义、使用和实例”发音如下:Proption-pruh-viz-uhnfor-forCredit-kredLosses-loh-siz-speee见eldeflition-def-uh-nish-Useps-eo-z
密钥外送
- 定义性:信用损失备抵是金融机构预留备抵坏账或未来可能违约的贷款的费用也称贷款损耗备抵,并被视为银行金融健康的重要组成部分。PCL基于公司历史经验、当前趋势以及管理层对当前和未来事件洞察力
- 使用量 :PCL被用作预防默认潜在损耗的措施银行通过撤销此项规定,可确保在大量贷款变坏时有缓冲这不仅能控制银行的财务 而且还能保护储户内部管理者和管理者都密切监测它,因为它会严重影响银行的收入和资本
- 示例:举例说,如果银行发放10亿美元的贷款,历史数据表明约1%的贷款可能违约,银行将预留1 000万美元作为信用损失备抵当经济条件恶化或信用危机时,或当经济条件改善或贷款质量提高时,这一数额可能会增加,而当经济条件改善或贷款质量提高时则会下降。
重要性
信用损耗备抵公司是企业金融中关键概念,因为它帮助企业估计并准备客户潜在违约或不付款保护公司避免潜在坏账或信用损失PCL不仅准确描述企业金融健康,还提高企业财务报告可靠性通过分配信用损失资金,公司可以更好地管理风险并确保更顺畅的现金流动举例说,企业高PCL表示预期信用损失巨大,这可能阻抗投资者金融不稳定感反之,较低的PCL表示财务状况健康,吸引更多投资者
解释
信用损耗备抵工具为金融机构提供关键财政工具,以减轻因借款者贷款违约或不支付而造成的预期损失。从根本上讲,这是一种预防措施,公司采取这一措施处理与其放贷业务相关的潜在风险。预测性步骤支持公司金融稳定,确保公司保持稳健财务状况,即使是面对意外异常时也是如此。PCL允许组织保持信用质量并协助高效管理贷款组合。例如,考虑一家已发布数笔按揭或其他类型贷款的银行基于历史数据及其评价借款人信用技巧,银行预计这些发放贷款中一定百分比会违约。因此,他们保留一定数额的收入,组成信用损失备抵这一行动增强银行抵御潜在金融不确定性的能力PCL允许金融机构在债务相关损失中继续有效运行,从而突出其在银行金融业的核心重要性
实例
开工JP摩根大通公司:作为提供信用损失实例,美国银行巨头JP摩根大通公司在Q22020财务报告中报告,由于COVID-19大流行带来的前所未有的经济挑战,它们的信用损失备抵大幅增加达104.7亿美元。他们不得不提供这些重大的贷款损失备抵,因为他们预测,由于大流行病引起的经济崩溃和工作损失,拖欠贷款的情况会增加。Wells Fargo公司:Wells Fargo公司报告PCL95.7亿美元这是因为企业和个人因全球卫生危机造成的金融不稳定而可能面临信用损失。它们的PCL比前几个季度高得多,原因是贷款违约风险增加,说明外部经济环境会如何严重影响PCL.3巴克莱斯银行:一家总部设在英国的多国银行在Q12020财务报告中宣布提供2.1bn信用收费大型PCL是由于Covid-19造成的广泛经济不确定性银行计数全英全美信用违约虽说巴克莱斯在不同管辖区运作,PCL原理不变保守实用方法预期信用损耗增加是PCL实际工作的关键例子
常问问题
信用损耗备抵
信用损失备抵是一个金融术语,指公司或金融机构预留资金估计潜在或预期信用损失一种预测和管理潜在贷款或信用违约的方法 反映还债不确定性
信用损失备抵如何用于金融和商务
信用损失备抵作为一种保护类型使用,以防可能或未来损失这笔备抵在公司损益表中确认为费用,减少总收益风险管理的一个基本部分 尤其是在银行或金融等行业 大量处理贷款和信用
举个例子 提供信用损失运算
好,举个银行例子如果银行向各种企业和个人提供价值5亿美元的贷款,并基于过去的经验和经济预测,估计2%的贷款可能成为违约银行再预留1 000万美元(5亿美元的2%)作为信用损失备抵
信用损失备抵计算方式
计算信用损耗备抵通常涉及复杂金融模型,该模型考虑到总贷款值、还贷可能性、历史缺省率和其他推理因素。具体计算法因公司和行业而异
信用损失备抵是否影响公司利润
对,它有信用损失备抵确认为费用,同任何费用一样,它减少公司总收益或利润高备量将降低利润,反之亦然
更高的信用损失备抵坏吗
更高信用损失备抵可表示公司预期贷款违约风险较高关键是注意安全性短期内可能降低利润,但提供避免未来潜在损失的保护并确保公司金融稳定。
相关金融术语
- 贷款和租赁损耗备抵:这是一种由金融机构留置以弥补贷款组合中潜在损失的意外需要与PCL略相近,因为它考虑到潜在的信用损失
- 缺陷:这是金融资产质量或价值下降本词相关,因为PCL生成预设这类减值对贷款或其他应收款
- 非编程贷款:到期但通常90天或90天以上未支付贷款PCLs通常覆盖的贷款类型
- 注销:当资产无法收回时,此值会下降账簿中资产值与PCL相关,因为在为信用损失提取备抵证明不足时可能注销
- 信用风险:客户或交易对应方可能不履行其义务信用损失备抵是因为放贷活动固有的信用风险
